Risicobeheer bij banken

In dit artikel zullen we het hebben over het proces van risicobeheer bij banken.

Ons leven is vol onzekerheden en we moeten leven met verschillende soorten risico's in ons dagelijks leven. Er kan geen sprake zijn van een risicoloos leven, omdat we mogelijk geconfronteerd worden met ongunstige situaties met betrekking tot onze gezondheid, reizen, diefstal, inbraak en andere rampzalige gebeurtenissen veroorzaakt door natuurrampen zoals aardbevingen, overstromingen, brand, enz.

In plaats van ons over te geven aan het lot, nemen we vaak passende maatregelen om ons tegen dergelijke risico's te beschermen. Evenzo kan er geen enkele zakelijke activiteit zijn, en meer nog het bankbedrijf, dat in elke fase wordt geconfronteerd met risico's. Bij bankieren gaan we in elk stadium met risico's om, en we moeten de risico's goed beheren, zodat de nadelige gevolgen van de kristallisatie van het risico minimaal zijn.

Het risico van het onverwachte gebeurt door het Basel-comité, namelijk de kans op verlies. Het is noodzakelijk om het onderscheid tussen 'risico' en 'onzekerheid' te begrijpen. Risico houdt verband met kansen en de perceptie ervan houdt in dat wordt geanalyseerd welke gebeurtenis waarschijnlijk zal plaatsvinden in plaats van onzekerheid.

Bij bedrijfsactiviteiten kan een beslissing beïnvloed worden door verschillende gebeurtenissen, zoals een ongekende stijging van de rentetarieven en daaruit voortvloeiende daling van de obligatiekoersen, toenemende delinquentie door de kredietnemers, enz. Een geïntegreerd risicobeheersysteem moet al deze kwesties in overweging nemen, aangezien elk van hen gebeuren op een toekomstige datum, hoewel de mogelijkheid laag is. Integendeel, als het resultaat een redelijk evaluatieniveau te boven gaat, wordt het onzekerheid in plaats van zuiver risico.

Een effectief risicobeheersysteem moet de volgende aspecten omvatten:

(a) Een duidelijk gedefinieerde en gestructureerde organisatorische opzet om de aan de organisatie verbonden risico's te beheersen,

(b) Betrokkenheid van beleidsmakers op het hoogste niveau die moeten toezien op de implementatie van het risicobeheerbeleid binnen de organisatie,

(c) Codificatie en formulering van de risicobeheersingsbeleidslijnen en -principes op een zodanige wijze dat het het organisatorische doel dient binnen het algemene kader van de risicoperceptie,

(d) Implementatie van de strategie van de risicobeheerrichtlijnen van het topmanagement door middel van de gestructureerde processen, zodat het zorgt voor identificatie, meting, monitoring en beheersing van de risico's verbonden aan de organisatie,

(e) het geven van passende training aan het betrokken personeel om hun vaardigheden te verbeteren, en

(f) Periodieke evaluaties en uitvoeren van risicogebaseerde audit in de organisatie.

Het is nu heel duidelijk dat een geschikte risicobeheerstructuur van het allergrootste belang is in het belang van de organisatie. Een goede organisatiestructuur is absoluut noodzakelijk voor de succesvolle implementatie van risicobeheerinitiatieven bij de banken. De raad van bestuur is het hoogste beleidsorgaan van de banken en de Reserve Bank of India heeft heel duidelijk gemaakt dat de risicobeheerfunctie bij een bank een bestuursgestuurd initiatief moet zijn, zodat de uiteindelijke verantwoordelijkheid bij de raad van bestuur ligt.

Om een ​​compact toezicht op de risicobeheerfunctie te waarborgen, wordt meestal een risicomanagementcommissie (RMC) opgericht met topfunctionarissen van de organisatie. Het zal de CEO van de bank hebben als zijn voorzitter, met bestuurders die door de bestuursleden worden voorgedragen.

De RMC fungeert als subcomité op bestuursniveau en is verantwoordelijk voor de volgende gebieden:

(a) Het operationele risicobeleid en de strategie voor de uitvoering ervan opstellen.

(b) Initiëren van noodzakelijke maatregelen om de risicoblootstelling in verschillende functionele gebieden binnen de door de raad van bestuur vastgestelde risicolimieten in te perken.

(c) Het onderhouden van contacten en coördinatie met andere interne uitvoerende comités die verantwoordelijk zijn voor het beheer van verschillende risico-eenheden, te weten het kredietrisicocomité, het beheerscomité voor activa / passiva (ALCO), het investeringscomité, het comité voor operationeel risicobeheer, enz. Al deze comités zijn verantwoordelijk voor de implementatie van de richtlijnen van de RMC.

Het volgende niveau van risicobeheerstructuur omvat:

1. Credit Risk Management Committee (CRMC), bestaande uit de hoofden van de kredietafdeling, investeringsafdeling, treasury-afdeling en de hoofdeconoom van de bank. Over het algemeen staat het CRMC onder leiding van de CEO of de volgende hoogste leidinggevende van de bank.

2. Market Risk Management Committee / Asset-Liability Management Committee, bestaande uit de hoofden van de treasury, valuta-investeringen en de hoofdeconoom van de bank.

3. Operationeel beheerscomité, bestaande uit de hoofden van de algemene operationele afdeling, de personeelsafdeling, de inspectie- en auditafdeling, de NPA-beheersafdeling, de huisvestingsafdeling, enz. De commissie kan worden geleid door de CEO van de bank of de volgende hoogste uitvoerende macht van de bank.

Risico's zijn van verschillende types en afhankelijk van de omvang en complexiteit van het bedrijfsvolume van de bank, de risicofilosofie en de omvang van de activiteiten, kunnen de volgende afzonderlijke afdelingen worden opgezet om verschillende risico's af te handelen:

1. Afdeling Kredietrisico's,

2. Market Risk Department, en

3. Afdeling operationeel risico.

Elk van de bovengenoemde afdelingen is verantwoordelijk voor het identificeren, meten, beheersen en beheren van de respectieve risico's in termen van de richtlijnen van de raad van bestuur / RMC. De afdelingen zijn verantwoordelijk voor het opstellen van de bedieningsinstructies met een goed opgesteld managementinformatiesysteem. De functionarissen in de afdelingen moeten de externe en interne omgevingen bestuderen en de nodige stappen ondernemen in het kader van de algemene richtlijnen die door het bestuur / RMC worden gegeven.

Daarom is de functie van risicobeheer bij een bank een volwaardige activiteit geworden, zozeer zelfs dat een volledige afdeling, onder leiding van een topuitvoerder, zich bezighoudt met het beheer van het risico. De taak bestaat uit het identificeren, meten, bewaken en beheersen van risico's door systematische acties op een geplande manier. Dit gebeurt door een goed begrip van de risico's en hun meting en beheersing.

Het risicobeheer op bankenniveau is gericht op het beheer van bedrijfsrisico's en controlerisico's. Zakelijke risico's zijn die risico's die inherent worden geacht aan de aard van de activiteiten van een bank. De beheersingsrisico's komen voort uit tekortkomingen in de controlefunctie of de mogelijkheid van storingen en uitsplitsingen in het bestaande controleproces van de bank.

De bedrijfsrisico's en controlerisico's worden geëvalueerd voor 12 gebieden die vergelijkbaar zijn met:

Van alle bovengenoemde twaalf risico's nemen het kredietrisico, het marktrisico en het operationele risico een maximale betekenis aan en moeten ze op permanente basis worden geïdentificeerd, gemeten, bewaakt en gecontroleerd via een gestructureerd systeem.

In overeenstemming met de aanbevelingen van het Bazelse Comité voor bankentoezicht heeft de Reserve Bank of India gedetailleerde richtlijnen gegeven aan de commerciële banken voor de implementatie van een uitgebreid risicobeheersysteem in alle banken. Dienovereenkomstig is in alle grote banken een volwaardige afdeling risicobeheer opgezet voor het bewaken en beheersen van verschillende risico's.