Kredietrisicoanalyse en beoordeling

In dit artikel zullen we discussiëren over kredietrisico-analyse en beoordeling door banken.

Kredietrisicoanalyse :

Bankieren betekent omgaan met verschillende risico's, te weten Kredietrisico, Marktrisico, Operationeel Risico, Juridisch Risico, etc. Van alle risico's neemt het kredietrisico het maximale deel van het totale risico in, en daarom moeten de banken de juiste instrumenten gebruiken voor kredietrisico-analyse. Instrument voor kredietrisicobeheer op microniveau zijn:

• Kredietbeoordelingsproces op het instapniveau van een tegoedrekening

• Risicoanalyseproces voor nieuwe en bestaande accounts

• Mechanisme voor kredietaudit en leningherziening

• Monitoringproces na uitbetaling voor de voorschotrekeningen

Alle bovenstaande parameters houden een dynamisch en continu proces in en de banken moeten ernaar streven om de efficiëntie voor elk van deze processen voortdurend te verbeteren bij het identificeren van de kredietkwaliteit van leners, het stroomlijnen en verbeteren van de standaardanalyse, het correct meten van de risico-elementen en het signaleren van de vroege waarschuwingsberichten voor verslechtering van het kredietrisico van de kredietnemers.

Het beleid en de richtlijnen voor het nemen van kredietrisico op individueel transactieniveau moeten goed gedefinieerd zijn met betrekking tot:

• Delegatie van bevoegdheden

• Kredietbeoordeling

• Beoordelingsnormen en benchmarks

• Prijsbeleid

• Loan Review Mechanism

Kredietbeoordeling :

Er kan geen uniforme methode van kredietbeoordeling bestaan ​​voor kredietnemers van alle soorten, maten en aard en de exacte wijze van beoordeling zal van geval tot geval verschillen. De brede parameters voor kredietbeoordeling omvatten echter over het algemeen:

• Goede identificatie van de voorstander (s) en hun antecedenten in overeenstemming met KYC-normen / richtlijnen, de ervaring van de voorstanders, educatieve en sociale achtergrond, technische / professionele competentie, integriteit, initiatieven, enz.

• Controle van de Reserve Bank of India-lijst van opzettelijke wanbetalers en de Specifieke Goedkeuringslijst (SAL) van Exportkrediet- en Waarborgmaatschappij (ECGC)

• De aanvaardbaarheid van het gefabriceerde product, zijn marktvraag en zijn concurrenten in de markt

• Evaluatie van het beleid van de overheid van het land met specifieke verwijzing naar de onderneming onder beoordeling, milieueisen, beschikbaarheid van noodzakelijke infrastructuur, te weten wegen, macht, arbeid, grondstoffen en markten

• Techno-economische beoordeling van de eenheid die de projectkosten dekt, de eigen financiële bijdrage van de proponent (marge), projecties voor de volgende drie jaar en het onderzoeken van de andere belangrijke parameters zoals break-even point, liquiditeit, solvabiliteit en rentabiliteitsratio's

In veel banken wordt de analyse van het kredietrisico voor een kredietnemer, met name voor de ondernemingen, geformatteerd en gesystematiseerd.

Eén zo'n indeling wordt hieronder als voorbeeld gegeven:

IV. Financiële evaluatie:

Beweging en trend van de volgende kenmerken beïnvloeden de factoren voor het bepalen van kredietrisico's van het bedrijf:

• Verkoop

• Netto kasoverschotten (winst na belasting (PAT) + afschrijving + alle overige niet-kasuitgaven)

• Winst per aandeel (PAT - Dividend voor preferente aandelen + aantal aandelen)

• Nettowaarde (Aandelenkapitaal + reserves en overschotten - Gecumuleerde verliezen - Fictieve activa)

• Capaciteitsgebruik (in percentage van geïnstalleerde capaciteit)

• Omzet van activa (bruto omzet / totale activa)

• Schuldquity ratio (totale schuld - nettowaarde)

• Debiteurenbereikratio (DSCR)

• Netto Winst Ratio (PAT / Bruto omzet)

• Interest Coverage Ratio

• Huidige verhouding

Het instellen van de waarden van de bovenstaande variabelen gedurende drie jaar in een kolomvormige vorm zal de trend voor elke variabele aangeven en dienovereenkomstig kunnen markeringen (laagste is 1 en hoogste is 3) worden toegewezen. Er kan een plotselinge daling optreden van een of twee parameters in een bepaald jaar. De variaties moeten worden besproken met de lener en de echtheid van de uitleg die door hem wordt gegeven, zal worden overwogen voordat tot een conclusie is gekomen.